Calculadora de IOF de Crédito (Empréstimo) — Estimativa

Simulação rápida para planejamento (valide alíquotas vigentes do seu caso).

O IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) incide sobre empréstimos, financiamentos e operações de crédito — e é um custo que muita gente esquece de considerar ao comparar propostas. É um tributo **federal**, cobrado automaticamente na contratação, e tem dois componentes que se somam. A estrutura do IOF em operações de crédito: 1. **IOF adicional fixo**: alíquota de **0,38%** sobre o valor da operação, cobrada uma única vez no ato. 2. **IOF diário**: alíquota de **0,0082% ao dia** sobre o valor (para pessoa física), limitada a um teto — em até 365 dias, o IOF diário não pode passar de **3% ao ano**. A fórmula: **IOF adicional = Valor do crédito × 0,38%**. **IOF diário = Valor do crédito × 0,0082% × Dias** (respeitando o cap de 3%). **IOF total = IOF adicional + IOF diário**. Exemplo prático: empréstimo de R$ 20.000 com prazo de 365 dias. - IOF adicional = 20.000 × 0,38% = R$ 76 - IOF diário = 20.000 × 0,0082% × 365 = R$ 598,60 → mas o cap de 3% limita a R$ 600, então fica R$ 598,60 - **IOF total ≈ R$ 674,60** Esse valor é descontado do montante liberado ou somado ao saldo devedor — e entra no cálculo do **CET (Custo Efetivo Total)**. Por isso, dois empréstimos com a mesma taxa de juros nominal podem ter CETs diferentes se um tiver prazo maior (mais IOF diário). Observações importantes: (1) algumas operações têm **isenção ou redução de IOF** — crédito rural, habitacional (SFH), microcrédito produtivo, e em alguns períodos o governo zera o IOF como medida de estímulo; (2) pessoa jurídica tem alíquota diária diferente (0,0041%); (3) o IOF de crédito é regulado pelo Decreto 6.306/2007 e suas atualizações — alíquotas podem mudar por decreto presidencial. Esta calculadora estima o IOF de uma operação de crédito a partir do valor, prazo em dias e alíquotas. Use para comparar o custo real de propostas de empréstimo (o IOF entra no CET), planejar o valor líquido que vai efetivamente receber e conferir cobranças do banco. Para o custo total da operação (juros + IOF + tarifas), use também a calculadora de CET aproximado.